La autoridad tributaria de Colombia exige la presentación de datos de usuarios de exchanges de criptomonedas

Según los informes, la autoridad tributaria de Colombia, DIAN (Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales), está exigiendo a los exchanges de criptomonedas que operan dentro del país que presenten datos detallados de los usuarios. La medida forma parte de un esfuerzo más amplio para combatir la evasión fiscal y aumentar la transparencia dentro del sector de activos digitales de rápido crecimiento de Colombia.

El alcance específico de los datos que se solicitan sigue siendo algo confuso, pero es probable que abarque información sobre las identidades de los usuarios, los historiales de transacciones y los saldos de las cuentas. Este tipo de información permitiría a la DIAN rastrear las actividades relacionadas con las criptomonedas y, potencialmente, identificar a individuos o entidades que puedan estar declarando ingresos inferiores a los reales o evadiendo impuestos mediante el uso de criptomonedas.

Opinión de expertos

Este acontecimiento en Colombia refleja una tendencia creciente entre las autoridades fiscales a nivel mundial. A medida que las criptomonedas se generalizan, los gobiernos se centran cada vez más en garantizar que las actividades relacionadas con las criptomonedas se graven y regulen adecuadamente. La clave aquí es el equilibrio. Si bien un mayor escrutinio puede disuadir las actividades ilícitas y garantizar una recaudación de impuestos justa, unas regulaciones excesivamente onerosas podrían sofocar la innovación e impulsar a las empresas y usuarios de criptomonedas a jurisdicciones menos reguladas.

El reto para la DIAN será aplicar estos requisitos de forma eficaz y proporcionada. Tendrán que establecer directrices claras para la recopilación y la seguridad de los datos con el fin de proteger la privacidad de los usuarios al tiempo que alcanzan sus objetivos de cumplimiento fiscal. También esperamos cierto debate y resistencia por parte de la industria de las criptomonedas, que a menudo se ha resistido a los mandatos de recopilación de datos a gran escala.

Qué hay que vigilar

Las implicaciones inmediatas de este nuevo requisito incluyen el aumento de los costes de cumplimiento para los exchanges de criptomonedas que operan en Colombia. Tendrán que invertir en la infraestructura y los conocimientos necesarios para recopilar, almacenar y transmitir los datos de los usuarios a la DIAN de forma segura y conforme a la normativa. También se esperan nuevos desafíos legales y aclaraciones de los requisitos específicos de los datos.

De cara al futuro, será importante controlar cómo utiliza la DIAN los datos que recopila y si los nuevos requisitos conducen a un aumento notable de los ingresos fiscales procedentes del sector de las criptomonedas. La eficacia de esta política probablemente influirá en otros países que estén considerando medidas similares. También es importante cómo reaccionará la base de usuarios de criptomonedas colombiana: ¿seguirán utilizando exchanges centralizados, se pasarán a opciones descentralizadas o incluso abandonarán el mercado?

Además, tendremos que observar cómo responden los exchanges. ¿Cumplirán total, parcial o intentarán impugnar el mandato? Su respuesta sentará un precedente para futuras interacciones regulatorias en la región.

Fuente: The Block